English
中文 (中国)
한국어
Payroll Service für MitarbeiterInnen in Kanada
Wir übernehmen die kanadische Gehaltsabrechnung für internationale Unternehmen – auch ohne eigene Niederlassung in Kanada.
Mitarbeiter in Kanada ohne eigene Niederlassung einstellen und kanadische Gehaltsabrechnung umsetzen?
Sie möchten MitarbeiterInnen in Kanada beschäftigen, ohne dafür eine eigene kanadische Gesellschaft zu gründen? International Payroll Services unterstützt Sie bei Payroll, Ausländischer Personaladministration (APA) und der Beschäftigung von Personal in Kanada.
Auch wenn Sie Mitarbeiter dienstlich nach Kanada entsenden oder langfristig Personal vor Ort einstellen möchten, müssen kanadische Steuer-, Payroll-, Sozialversicherungs- und arbeitsrechtliche Anforderungen berücksichtigt werden.
Für eine Beschäftigung in Kanada ohne eigene Gesellschaft kommen insbesondere zwei Modelle infrage:
1. Employer of Record (Kanada)
Ihr Mitarbeiter wird über eine geeignete Arbeitgeberstruktur in Kanada beschäftigt und arbeitet operativ für Ihr Unternehmen.
✓ Schneller Start in Kanada
✓ Keine eigene kanadische Gesellschaft notwendig
✓ Payroll und Administration ausgelagert
✓ Unterstützung bei lokalen Compliance-Anforderungen
2. Direkte Anstellung in Kanada
Ihr Unternehmen bleibt selbst Arbeitgeber und erfüllt die erforderlichen kanadischen Payroll-, Steuer- und Sozialversicherungspflichten.
✓ Direkte Beschäftigung im eigenen Unternehmen
✓ Kanadische Payroll über IPS
✓ Unterstützung bei Registrierung und Administration
IPS ist Ihre globale Payroll-Lösung für eine erfolgreiche und schnelle
grenzüberschreitende Lohnbuchhaltung ohne eigene Niederlassung.
Mitarbeiter in Kanada beschäftigen und abrechnen – Informationen zur Gehaltsabrechnung in Kanada
Kanadische Payroll unterscheidet sich von vielen europäischen Payroll-Systemen insbesondere dadurch, dass neben bundesweiten Abgaben auch die jeweilige Provinz oder das Territorium eine entscheidende Rolle spielt.
Die meisten Arbeitsverhältnisse in Kanada unterliegen den Employment Standards der jeweiligen Provinz oder des Territoriums. Nur bestimmte Branchen wie Banken, Telekommunikation, Luftverkehr oder grenzüberschreitende Transportunternehmen fallen unter den Canada Labour Code.
Deshalb müssen bei der Beschäftigung eines Mitarbeiters in Kanada nicht nur die kanadische Gehaltsabrechnung, sondern immer auch Arbeitsort und Provinz geprüft werden.
Für föderal regulierte Arbeitnehmer beträgt der gesetzliche Mindestlohn seit dem 1. April 2026 C$ 18,15 pro Stunde. Ist der Mindestlohn der jeweiligen Provinz oder des Territoriums höher, gilt der höhere Satz.
Lohnnebenkosten und Payroll in Kanada
Die Lohnnebenkosten eines Arbeitgebers in Kanada können nicht mit einem einzigen landesweiten Prozentsatz angegeben werden. Neben bundesweiten Beiträgen können je nach Provinz weitere Payroll Taxes, Health Taxes und Beiträge zur Workers‘ Compensation anfallen.
Canada Pension Plan (CPP) 2026
Außerhalb Québecs zahlen Arbeitgeber und Arbeitnehmer 2026 grundsätzlich jeweils 5,95 % auf die beitragspflichtigen Einkünfte zwischen der jährlichen Grundfreigrenze von C$ 3.500 und dem Year’s Maximum Pensionable Earnings von C$ 74.600.
Der maximale reguläre CPP-Beitrag beträgt 2026 jeweils C$ 4.230,45 für Arbeitgeber und Arbeitnehmer.
Für Einkommen zwischen C$ 74.600 und dem zweiten Grenzwert von C$ 85.000 greift zusätzlich CPP2 mit 4 %. Der maximale zusätzliche Beitrag beträgt jeweils C$ 416.
Employment Insurance (EI) 2026
Außerhalb Québecs beträgt der Arbeitnehmerbeitrag zur Employment Insurance 2026 1,63 % bis zu einem versicherbaren Jahreseinkommen von C$ 68.900.
Der Arbeitgeber zahlt grundsätzlich das 1,4-Fache des Arbeitnehmerbeitrags, entsprechend 2,28 %. Der maximale Arbeitgeberbeitrag beträgt 2026 C$ 1.572,30 pro Arbeitnehmer.
Besonderheit Québec
Québec verfügt mit dem Québec Pension Plan (QPP) und dem Québec Parental Insurance Plan (QPIP) über eigene Systeme. Der reguläre QPP-Satz liegt 2026 bei 6,30 % je Arbeitgeber und Arbeitnehmer; auch hier fällt für höhere Einkommen ein zusätzlicher Beitrag an.
Der EI-Satz ist in Québec 2026 wegen des eigenen Elternversicherungssystems reduziert. Arbeitnehmer zahlen 1,30 %, Arbeitgeber grundsätzlich 1,82 %. Zusätzlich fällt QPIP mit 0,430 % Arbeitnehmer- und 0,602 % Arbeitgeberanteil an.
Je nach Provinz können darüber hinaus Arbeitgeberabgaben wie Employer Health Tax, Health Services Fund oder Workers‘ Compensation Beiträge entstehen.
Krankheit
Auch bei Krankheit gibt es in Kanada keine einheitliche Regelung für alle Arbeitnehmer. Anspruch, Dauer und Bezahlung von Sick Leave hängen insbesondere von der zuständigen Provinz beziehungsweise vom Canada Labour Code ab.
Für Arbeitnehmer in föderal regulierten Unternehmen besteht ein Anspruch auf bis zu 10 bezahlte medizinische Urlaubstage pro Jahr.
Nach 30 Tagen ununterbrochener Beschäftigung werden zunächst drei bezahlte Krankheitstage erworben. Anschließend kann monatlich ein weiterer Tag bis zum gesetzlichen Maximum angesammelt werden.
In den einzelnen Provinzen gelten zum Teil deutlich andere Regelungen. Deshalb sollte der konkrete Arbeitsort des Mitarbeiters bereits bei der Erstellung des Arbeitsvertrags und der kanadischen Payroll berücksichtigt werden.
Urlaub und Feiertage
Der gesetzliche Urlaubsanspruch in Kanada ist nicht landesweit einheitlich, sondern hängt von der zuständigen Provinz oder der bundesrechtlichen Regulierung des Arbeitgebers ab.
Für Arbeitnehmer unter dem Canada Labour Code gelten beispielsweise:
→ Unter 5 Jahren Betriebszugehörigkeit: mindestens 2 Wochen Urlaub
→ Ab 5 Jahren: mindestens 3 Wochen Urlaub
→ Ab 10 Jahren: mindestens 4 Wochen Urlaub
Auch die Zahl der gesetzlichen Feiertage hängt von Provinz und Zuständigkeit ab.
Im föderal regulierten Bereich bestehen zehn allgemeine gesetzliche Feiertage. In Ontario gelten beispielsweise neun Public Holidays.
Zu den in Kanada verbreiteten Feiertagen gehören unter anderem Neujahr, Good Friday, Canada Day, Labour Day und Weihnachten. Weitere Feiertage unterscheiden sich regional.
Auch Vacation Pay wird nach dem jeweils anwendbaren Employment Standard berechnet. Beispielsweise entspricht es häufig mindestens 4 % des relevanten Arbeitsentgelts für zwei Urlaubswochen und 6 % für drei Wochen.
Probezeit und Kündigung
Probezeit, Kündigungsfrist und Abfindung unterscheiden sich in Kanada je nach Provinz, Beschäftigungsdauer, Arbeitsvertrag und der Frage, ob Bundes- oder Provinzrecht gilt.
Die alte Faustregel, nach der generell zwei bis vier Wochen Kündigungsfrist pro Dienstjahr gelten, ist deshalb für kanadische Arbeitsverhältnisse nicht als gesetzlicher Standard geeignet.
Für Arbeitnehmer unter dem Canada Labour Code gelten bei einer individuellen Arbeitgeberkündigung grundsätzlich:
→ Unter 3 Monaten Beschäftigung: grundsätzlich keine gesetzliche Kündigungsfrist nach dieser Regelung
→ 3 Monate bis unter 3 Jahre: mindestens 2 Wochen Kündigungsfrist oder entsprechende Zahlung
→ Ab 3 Jahren: eine Woche pro vollendetem Beschäftigungsjahr
→ Maximal 8 Wochen gesetzliche Kündigungsfrist
Im föderal regulierten Bereich kann bei einer Arbeitgeberkündigung nach mindestens zwölf Monaten ununterbrochener Beschäftigung zusätzlich ein Anspruch auf Severance Pay bestehen.
Diese gesetzliche Abfindung entspricht grundsätzlich dem höheren Betrag aus zwei Tagesgehältern pro vollständig gearbeitetem Beschäftigungsjahr oder mindestens fünf Tagesgehältern.
Wichtig: Bei provinziell regulierten Arbeitnehmern gelten die jeweiligen Employment Standards der Provinz. Darüber hinaus können Arbeitsvertrag und Common Law zusätzliche Ansprüche auf angemessene Kündigungsfrist oder Zahlung begründen.
Payroll Kanada erfordert die Berücksichtigung der jeweiligen Provinz
Ob Ontario, British Columbia, Alberta, Québec oder eine andere kanadische Provinz: Arbeitsrecht, Mindestlohn, Urlaub, Feiertage, Krankheit, Workers‘ Compensation und zusätzliche Arbeitgeberabgaben können sich unterscheiden.
Als internationaler Payroll-Dienstleister unterstützen wir Sie dabei, die kanadische Gehaltsabrechnung auf den tatsächlichen Arbeitsort Ihrer Mitarbeiter auszurichten.
Mitarbeiter in Kanada rechtssicher beschäftigen und abrechnen
Eigenes Personal in Kanada einzusetzen, bringt steuerliche, arbeitsrechtliche und administrative Anforderungen auf Bundes- und Provinzebene mit sich. Mit unseren internationalen Payroll-Lösungen unterstützen wir Sie bei einer effizienten und landeskonformen Abwicklung.
Ihre Vorteile:
✓ Kanadische Lohn- und Gehaltsabrechnung
✓ Berechnung von CPP beziehungsweise QPP und Employment Insurance
✓ Berücksichtigung provinzieller Payroll-Anforderungen
✓ Unterstützung bei Payroll-Registrierung und laufenden Meldungen
✓ Beschäftigung von Mitarbeitern ohne eigene kanadische Gesellschaft in geeigneten Strukturen
✓ Employer of Record für passende Beschäftigungssituationen
✓ Unterstützung bei der direkten Beschäftigung als ausländischer Arbeitgeber
✓ Flexible Expansion in den kanadischen Markt
Jetzt unverbindlich beraten lassen und Mitarbeiter in Kanada professionell beschäftigen und abrechnen.
Wo wir Sie unterstützen können
Noch Fragen zu Payroll in Kanada?
Wir helfen schnell und unkompliziert!
Einfach anrufen: +49 2173 2039568
oder E-Mail schreiben!
